Zwrot podatku z Niemiec

Pracowałeś w Niemczech?

Pamiętaj, że masz prawo ubiegać się o zwrot podatku z Niemiec. Dzięki temu zyskasz dodatkowe środki, które nadpłaciłeś w trakcie pracy w Niemczech.

W niemieckim zeznaniu podatkowym możesz zawrzeć szereg odpisów,  w rezultacie Twój zwrot podatku będzie wyższy, lub dopłata niższa.

Jeżeli pracowałeś/łaś w poprzednim roku w Niemczech i Polsce, pamiętaj aby ująć niemieckie dochody w polskiej deklaracji PIT 36/ZG. Link do rozliczenia podatku w Polsce.

---

---

Kto ma obowiązek rozliczyć się z podatku w Niemczech?

Obowiązek złożenia deklaracji podatkowej istnieje w następujących przypadkach:

• pracowałeś u więcej niż jednego pracodawcy,
• jedno z małżonków ma III klasę podatkową a drugie przebywało poza granicami Niemiec, lub ma V lub VI klasę podatkową,
• w danym roku podatkowym małżonkowie rozwiedli się, bądź jedno z małżonków zmarło,
• otrzymałeś wezwanie do rozliczenia z niemieckiego urzędu skarbowego Finanzamt,
• wysokość Twojego dochodu przekroczyła kwotę wolną od podatku i nie został odprowadzony podatek,
• uzyskałeś dochody lub świadczenia, które przekroczyły 410 euro/miesiąc, i od których nie był odprowadzony podatek,
• uzyskałeś dochód, który przekroczył kwotę 11000 euro i na Lohnsteuerbescheiningung wpisane są kwoty w pozycjach 17 lub 20,
• prowadziłeś własną działalność gospodarczą.

Kiedy można otrzymać zwrot całego zapłaconego podatku?

Zwrot całego zapłaconego w Niemczech podatku otrzymasz, jeżeli Twój roczny dochód nie przekroczy kwoty wolnej od podatku. Za rok 2020 była to kwota 9408 euro.

Czy można rozliczyć się bez Lohnsteuerbescheiningung?

Jeżeli od pracodawcy/ców nie dostałeś swojego rocznego zestawienia o dochodach, wówczas możemy przygotować Twoje rozliczenie roczne na podstawie kompletu miesięcznych odcinków z wypłaty (Abrechnung der Brutto/Netto-Bezüge).

Co w przypadku, gdy nie mam nadanego Steuernummer i Identifikationsnummer?

Deklarację podatkową możemy wysłać nie posiadając Steuernummer i Identifikationsnummer. Po kilku tygodniach od wysłania deklaracji Finanzamt prześle do Ciebie pisma z nadanymi numerami.

Jakie dokumenty są niezbędne do rozliczenia podatku z Niemiec?

• Uzupełniony formularz danych oraz podpisane druki obcojęzyczne.
• Lohnsteuerbescheinigung lub wszystkie rozliczenia miesięczne Abrechnung der Brutto/Netto-Bezüge.
• Zaświadczenie EU/EOG.
• Kopie zaświadczenia meldunku w Niemczech w danym roku podatkowym.
• Kopia dokumentu z nadaniem Steuernummer i Identifikationsnummer.
• Potwierdzenia kosztów, które chcemy odliczyć.
• Kopia dowodu osobistego.
• Potwierdzenie konta bankowego.

Z jakich ulg podatkowych mogę skorzystać?

• Ulga na małżonkę.
• Dojazdy do pracy.
• Podwójne gospodarstwo domowe.
• Odliczenie delegacji.
• Odliczenie odzieży roboczej, literatury fachowej lub innych rzeczy zakupionych w celach służbowych.
• Odliczenie składek ZUS.